广州农商银行加大计提，是化解风险，还是内控机制缺失？(2)

　　从上述经营数据上来看，2019年广州农商银行经营业绩在达到近年来的最高峰之后，便一路下行。目前净利润和归母净利润都不到2019年的一半，归母净利润更是连续两年降幅超过30%。

　　加大化解风险和不良处置

　　从收入构成上来看，2021年，广州农商银行实现利息收入425.66亿元，较上一年增加54.16亿元，同比增长14.58%。实现利息净收入195.59亿元，同比增加19.12亿元，增幅10.83%，利息净收入占营业收入总额的83.30%。主要由于生息资产结构调整，贷款占比上升，带动利息收入同比增加。

　　在非利息收入中，手续费及佣金净收入13.19亿元，同比减少0.08亿元，降幅0.59%。手续费及佣金净收入占营业收入总额的5.62%，创下过去5年最低占比。主要构成为代理及托管业务、银团贷款业务和银行卡业务的手续费收入；实现交易净收益为20.43亿元，主要为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的利息收入、买卖价差和公允价值变动损益；实现金融投资净收益3.44亿元，主要为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的买卖价差；2021年，广州农商银行其他营业净收入为2.16亿元，主要为人行利率互换激励金及汇兑损失。

　　同时，广州农商银行的多个盈利指标也是处于下降的状态。2019年末-2021年末。广州农商银行的平均总资产回报率分别0.95%、0.55%、0.34%；平均权益回报率13.24%、7.10%、4.43%；净利差2.71%、1.98%、2.01%；净息差2.65%、2.01%、2.00%。

　　近年来，广州农商银行的资产规模持续扩大，在2020年成功迈入了万亿俱乐部，也是全国第三家资产规模破万亿的农商行。

　　从资产结构上来看，截至2021年末，广州农商银行的资产总额为11616.29亿元，较上年末增加1337.57亿元，增幅13.01%。其中，贷款和垫款总额6576.63亿元，较上年末增加887.37亿元，增幅15.60%；金融投资较上年末增加517.14亿元，增幅19.70%，主要原因是增持债券投资。

　　贷款和垫款总额的增长主要原因是广州农商银行持续加大对实体经济支持力度，贷款规模稳定增长所致。

　　2021年，广州农商银行的贷款总额为4070.27亿元，较上年末增加271.69亿元，增幅7.15%。其中，个人贷款总额1584.29亿元，较上年末增加180.98亿元，增幅12.90%。票据贴现总额922.07亿元，较上年末增加434.70亿元，增幅89.19%。

　　从负债结构上来看，截止2021年末，广州农商银行的负债总额为10747.43亿元，较上年末增加1227.57亿元，增幅12.89%，几乎持平与资产规模的增长速度。

　　其中，客户存款8497.67亿元，较上年末增加713.42亿元，增幅9.16%。客户存款稳步增长，在负债中占比保持较高水平。